10月9日，上交所有關負責人就浙江國祥暫停IPO發行相關事項答記者問。
問：目前浙江國祥已暫停IPO發行程序🙇🏻♂️，請進一步介紹相關情況。
答：近日👨🏿🚀，有自媒體關註浙江國祥存在同一資產二次上市、發行定價較高等問題。上交所高度重視有關報道和質疑，本著對市場負責、對投資者負責的態度，決定對浙江國祥開展專項核查🫳🏿。目前🧑🏿🍼，浙江國祥已暫停IPO發行程序👳🏼。上交所將根據專項核查的情況決定後續工作🤾🏽♂️。
問：請介紹前期審核及監管相關情況🤏。
答🐓：浙江國祥IPO申請受理後，審核部門對照發行條件、上市條件和信息披露要求，對重點問題進行了審核問詢。
關於二次上市。上交所在前期審核中已關註到浙江國祥相關資產來自原上市公司*ST國祥的情況，並依法依規進行了嚴格問詢把關⛅️。經審核🐐，該部分資產的交易發生於2011年、2012年，收購時相關賬面資產總額、2022年末相關固定資產凈值占浙江國祥現有資產總額比例分別為15%和0.06%，浙江國祥已由原來的以商用中央空調為主，轉為以工業中央空調為主，其業務與產品、技術與研發📝、人員與銷售模式👩👦👦、實控人與管理層等已發生實質改變⏺。同時，浙江國祥銷售客戶、供應商與*ST國祥基本無重疊。
關於上市標準。根據浙江國祥招股說明書，公司最近3年凈利潤（扣除非經常性損益前後孰低，下同）累計為38,704萬元，最近一年凈利潤為18,591萬元👨🏽🦳，最近3年經營活動產生的現金流量凈額累計為60,083萬元🫂，營業收入累計為422,535萬元🙇🏼♂️。浙江國祥符合主板第一套上市標準🧑🏼🦱。
關於發行定價。從報價情況看，共有8732個配售對象參與了本次詢價報價☎️，報價區間為7.80—103.50元/股🧘🤷🏼。按照詢價報價規則🕉，在剔除無效報價及前1%的最高報價後，8547個有效配售對象報價區間為7.80—81.94元/股，對應擬申購總量為510.74億股，網下整體申購倍數為回撥前網下初始發行規模的2700倍🍖🔃，報價申購較為踴躍。投資者報價平均數與中位數的孰低值為73.6元/股🤾🏿♂️。浙江國祥與主承銷商基於網下投資者的報價情況🔔，最終確定發行價格為68.07元/股，對應2022年度經營業績，發行市盈率為51.29倍👩🏽💼。根據浙江國祥和主承銷商披露的同行業可比公司🤍，它們的市盈率分別為盾安環境25.19倍🧏🏼、申菱環境54.12倍🌠、佳力圖180.30倍👩👩👧👦、英維克58.14倍。
全面實施註冊製後，上交所按照“尊重註冊製基本內涵，借鑒全球最佳實踐☑️，體現中國特色和發展階段特征”的註冊製改革三原則✋🏻，堅持市場化、法治化🍮，堅持人民立場👨🏿💼➛，堅持保護投資者特別是中小投資者的合法權益✊🏼，以“開門辦審核、開門辦監管、開門辦服務”為抓手🌀，廣泛聽取市場各方聲音👱，嚴把發行上市審核關。為回應市場和廣大投資者的關切🦊，上交所將認真組織開展對浙江國祥的專項核查。
上交所全面接受社會各方的監督，牢記初心使命，切實履行職責，不斷增強審核工作的透明性🧑🏿🦳、公正性🤵🏻♀️，同時也希望社會各方全面關註上市審核過程中完全公開的問詢信息🧑🏽🎨，我們將與各方一道以客觀👨🏼⚖️、專業、實事求是的態度做好審核工作，共同為建設一個規範、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場貢獻力量。